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Combien de charges sur mon salaire net
Bonjour,
je suis depuis 7 mois gérant d'une EURL à l'IS en temps que développeur web sous le code APE 6202A et un capital de 5000€.
L'entreprise fonctionne très bien et j'ai fait 60K de chiffre d'affaires HT en 6 mois d'exploitation.
Je me rémunère à hauteur de 2000€ nets par mois.
Mon expert comptable m'avait dit que je payerai 47% de charges sur mon salaire net. Dans ma tête je m'étais dit que je devrai sortir 4000€ pour un salaire de 2000€ net sauf que je me suis aperçu que mon calcul était faux! Ce serait plutôt 3000 du coup.
J'aimerai savoir combien de charges vais-je payer au total sur mon salaire net, est-ce bien 47% et non 38 sachant que je suis affilié à l'URSAFF, au RSI (mutuelles du soleil) et à la CIPAV ?
J'aimerais bien augmenter mon salaire, sachant que j'ai très peu de frais vu que je travaille en ligne et que je prévois un chiffre d'affaires de 130K sur cet exercice de 16 mois.
Merci.
je suis depuis 7 mois gérant d'une EURL à l'IS en temps que développeur web sous le code APE 6202A et un capital de 5000€.
L'entreprise fonctionne très bien et j'ai fait 60K de chiffre d'affaires HT en 6 mois d'exploitation.
Je me rémunère à hauteur de 2000€ nets par mois.
Mon expert comptable m'avait dit que je payerai 47% de charges sur mon salaire net. Dans ma tête je m'étais dit que je devrai sortir 4000€ pour un salaire de 2000€ net sauf que je me suis aperçu que mon calcul était faux! Ce serait plutôt 3000 du coup.
J'aimerai savoir combien de charges vais-je payer au total sur mon salaire net, est-ce bien 47% et non 38 sachant que je suis affilié à l'URSAFF, au RSI (mutuelles du soleil) et à la CIPAV ?
J'aimerais bien augmenter mon salaire, sachant que j'ai très peu de frais vu que je travaille en ligne et que je prévois un chiffre d'affaires de 130K sur cet exercice de 16 mois.
Merci.
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mixomatose
Nombre de posts : 7215Nombre de likes : 13Inscrit : 12 février 2008environ 36% de charges, soit 720€ sur 2000€ de net
Mais attention à l'IS, si tu ne te verses pas assez de rémunération...calculette de charges sociales TNS indépendant en ligne, comparateur simulateur Autoentrepreneur EI EURL http://www.entrepriseindividuelle.info/Calc_CharSoc.php - Contacter en MP
kzg
Nombre de posts : 2930Nombre de likes : 4Inscrit : 2 mai 2012florian_dev a écrit : Je me rémunère à hauteur de 2000€ nets par mois.
[...]
J'aimerais bien augmenter mon salaire, sachant que j'ai très peu de frais vu que je travaille en ligne et que je prévois un chiffre d'affaires de 130K sur cet exercice de 16 mois.
Le plus simple est de partir du CA et de considérer que 40% du CA partent en prélèvements obligatoires (charges et impôts) c'est une estimation prudente. Sur 130k€ ça vous laisse 60% en net soit 78k€, vous pouvez donc vous verser jusqu'à 6500€ de salaire net mensuel. (à ajuster en fonction de vos frais, refaire le calcul en partant du CA net de frais) - Contacter en MP
freedev23
Nombre de posts : 22Nombre de likes : 0Inscrit : 13 mars 2017Merci pour vos réponses.
Comme je débute mon activité, mon exercice dure 16 mois.
Je me suis versé 2K sur les 4 mois de 2016 donc 3.2K de charges = 11.2K pour 2016. Il reste 43k de bénéfice pour 2016. Je pense faire 100k sur 2017 donc 143k.
Je pense que je laisserai 38k en réserve (le maximum pour être à 15,5% d'IS) histoire de sécuriser quelques salaires.
J'aurai environ 10k (large estimation) qui partiront en frais, indemnités kilométriques..
Ce qui me laisse environ 95K à me verser soit 57k nets.
Après comme c'est une année exceptionnelle, j'ai un peu peur de me verser un gros salaire, sans trop savoir comment l'activité va continuer dans les prochaines années. Sachant que j'étais auto entrepreneur avant..
Peut-être il vaut mieux pour la première année que je sois modeste en me versant 3k net et le reste en dividendes, histoire de voir comment ça tourne l'année prochaine.. - Contacter en MP
Tap
Nombre de posts : 1682Nombre de likes : 6Inscrit : 31 mai 2013
Si tu n'as pas d'investissement/d'embauche de salarié de prévu, ça n'a aucun intérêt de laisser cette somme dormir sur ton compte pro (hormis payer 15% d'IS.. pour rien). Si ton but est de mettre de côté en cas de coup dur, tu peux parfaitement le faire sur ton compte perso (et ça permet de placer l'argent, même si ça rapporte pas grand chose ces temps ci).florian_dev a écrit : Je pense que je laisserai 38k en réserve (le maximum pour être à 15,5% d'IS) histoire de sécuriser quelques salaires.
En EURL, les dividendes sont soumis aux charges sociales. Donc tu te fais doublement taxer (IS + CSG/CRDS + CS). C'est un très mauvais calcul.florian_dev a écrit : Peut-être il vaut mieux pour la première année que je sois modeste en me versant 3k net et le reste en dividendes, histoire de voir comment ça tourne l'année prochaine..
A mon avis : verse toi une rémunération mensuelle "normale" que tu sais pouvoir assumer dans le pire des cas. En fin d'exercice, tu demandes à ton EC combien tu peux te verser en "prime exceptionnelle de fin d'exercice" et fait lui inscrire cette somme en compte courant associé (n'oublie pas de faire une AG avec toi-même pour prendre la décision de te verser cette somme). - Contacter en MP
kzg
Nombre de posts : 2930Nombre de likes : 4Inscrit : 2 mai 2012
Je ne comprends pas de quoi vous avez peur ? Se verser un petit ou un gros salaire importe peu. Ce qui compte c'est ce que vous dépensez. Versez-vous un salaire maximum pour éviter l'IS et gardez-en une partie en réserve pour payer vos charges et couvrir vos besoins en cas d'intercontrat.florian_dev a écrit : Après comme c'est une année exceptionnelle, j'ai un peu peur de me verser un gros salaire, sans trop savoir comment l'activité va continuer dans les prochaines années. - Contacter en MP
mixomatose
Nombre de posts : 7215Nombre de likes : 13Inscrit : 12 février 2008
Attention, un célibataire ne peut pas se verser autant.... et en couple, c'est vraiment limite. Attention à ne pas viser trop juste. Il faut faire le calcul et prendre des marges.kzg a écrit : Sur 130k€ ça vous laisse 60% en net soit 78k€, vous pouvez donc vous verser jusqu'à 6500€ de salaire net mensuel.calculette de charges sociales TNS indépendant en ligne, comparateur simulateur Autoentrepreneur EI EURL http://www.entrepriseindividuelle.info/Calc_CharSoc.php - Contacter en MP
freedev23
Nombre de posts : 22Nombre de likes : 0Inscrit : 13 mars 2017Bonjour,
non pas d'embauches prévues. Peut-être un investissement si j'ai une idée, mais je n'aurai pas besoin d'autant c'est sûr.
Après il faut que je vois avec la tranche d'impôts sur le revenu car je vais percevoir un loyer de 750€ par mois (à partir du mois prochain). Donc peut-être que ça vaut le coup de prendre l'IS dans certains cas ?
Il y aura sûrement des calculs à faire pour optimiser mais je doute que mon comptable ne les fasse (il faut que je cherche de mon côté et que je les appelle pour obtenir des réponses) - Contacter en MP
freedev23
Nombre de posts : 22Nombre de likes : 0Inscrit : 13 mars 2017Je suis célibataire en effet et en concubinage. Peut être il faut étudier le PACS sachant que ma compagne est payée environ 1500 net. - Contacter en MP
freedev23
Nombre de posts : 22Nombre de likes : 0Inscrit : 13 mars 2017
Ma comptable me fait peur avec les charges. De ce que j'ai compris, si je me verse 5K net cette année, on continuera à me prélever les charges correspondant à ce salaire les années suivantes et j'ai peur d'être dans le rouge si l'activité ralentit..A moins qu'il soit possible de réajuster durant l'année en cours..kzg a écrit :
Je ne comprends pas de quoi vous avez peur ? Se verser un petit ou un gros salaire importe peu. Ce qui compte c'est ce que vous dépensez. Versez-vous un salaire maximum pour éviter l'IS et gardez-en une partie en réserve pour payer vos charges et couvrir vos besoins en cas d'intercontrat.florian_dev a écrit : Après comme c'est une année exceptionnelle, j'ai un peu peur de me verser un gros salaire, sans trop savoir comment l'activité va continuer dans les prochaines années. - Contacter en MP
mixomatose
Nombre de posts : 7215Nombre de likes : 13Inscrit : 12 février 2008
Je confirme, l'optimum pour un célabatire dans cette situation inclut des dividendes.florian_dev a écrit : Donc peut-être que ça vaut le coup de prendre l'IS dans certains cas ?
Pas de panique : on peut toujours demander à réajuster les charges prévisionnelles en cas de baisse prévue du CA.calculette de charges sociales TNS indépendant en ligne, comparateur simulateur Autoentrepreneur EI EURL http://www.entrepriseindividuelle.info/Calc_CharSoc.php - Contacter en MP
kzg
Nombre de posts : 2930Nombre de likes : 4Inscrit : 2 mai 2012
Chaque fois que vous vous versez une rémunération nette, mettez aussi de côté de quoi payer les charges correspondantes. Ainsi vous êtes toujours sûr de ne jamais être dans le rouge.florian_dev a écrit : Ma comptable me fait peur avec les charges. De ce que j'ai compris, si je me verse 5K net cette année, on continuera à me prélever les charges correspondant à ce salaire les années suivantes et j'ai peur d'être dans le rouge si l'activité ralentit.. - Contacter en MP
harry*92
Nombre de posts : 146Nombre de likes : 0Inscrit : 2 mars 2014
oui l'imposition commune vous permettra de faire baisser la température puisque vos revenus seront moyennés entre le vôtre et celui de votre compagne, ce qui vous évitera les tranches confiscatoires ...florian_dev a écrit : Je suis célibataire en effet et en concubinage. Peut être il faut étudier le PACS sachant que ma compagne est payée environ 1500 net. - Contacter en MP
freedev23
Nombre de posts : 22Nombre de likes : 0Inscrit : 13 mars 2017
C'est ce que je fais mais si par exemple je me verse 1k de rémunération nette donc 400€ de charges l'année 1.kzg a écrit :
Chaque fois que vous vous versez une rémunération nette, mettez aussi de côté de quoi payer les charges correspondantes. Ainsi vous êtes toujours sûr de ne jamais être dans le rouge.florian_dev a écrit : Ma comptable me fait peur avec les charges. De ce que j'ai compris, si je me verse 5K net cette année, on continuera à me prélever les charges correspondant à ce salaire les années suivantes et j'ai peur d'être dans le rouge si l'activité ralentit..
On me prélève 400€ par mois sur l'année tout va bien.
Par contre l'année 2, si je fais 0 de chiffre d'affaires pendant 3 mois, on continuera toujours à me prélever les 400 même si je ne me verse aucune rémunération ? Je serai donc à découvert de 1200€.
Je ne sais pas si c'est assez clair, mais c'est ce mécanisme de prélèvements que je ne comprends pas. - Contacter en MP
kzg
Nombre de posts : 2930Nombre de likes : 4Inscrit : 2 mai 2012
Si vous vous versez 1k€ de rémunération nette, vous aurez ~400€ de charges à payer. Ces 400€ vous les payerez 1 seule fois, quand l'URSAFF et le RSI vous enverront un appel à cotisation (ça peut être dans 6 mois ou dans 2 ans selon le bon vouloir de ces chères administrations). D'où l'intérêt de les garder sous le coude : quel que soit le moment où vous recevez l'appel à cotisations, vous avez de quoi faire face.florian_dev a écrit : C'est ce que je fais mais si par exemple je me verse 1k de rémunération nette donc 400€ de charges l'année 1.
On me prélève 400€ par mois sur l'année tout va bien.
Non, si vous vous versez 0€ de rémunération nette, les charges étant calculées sur la base de votre rémunération, vous n'aurez pas de charges à payer (ou très peu, je crois qu'il y a un minimum mais je n'ai plus les détails en tête).florian_dev a écrit : Par contre l'année 2, si je fais 0 de chiffre d'affaires pendant 3 mois, on continuera toujours à me prélever les 400 même si je ne me verse aucune rémunération ? Je serai donc à découvert de 1200€. - Contacter en MP
freedev23
Nombre de posts : 22Nombre de likes : 0Inscrit : 13 mars 2017
Merci pour ces précisions!kzg a écrit :
Non, si vous vous versez 1k€ de rémunération nette, vous aurez 400€ de charges à payer. Ces 400€ vous les payerez 1 seule fois, quand l'URSAFF et le RSI vous enverront un appel à cotisation (ça peut être dans 6 mois ou dans 2 ans selon le bon vouloir de ces chères administrations). D'où l'intérêt de les garder sous le coude : quel que soit le moment où vous recevez l'appel à cotisations, vous avez de quoi faire face.florian_dev a écrit : C'est ce que je fais mais si par exemple je me verse 1k de rémunération nette donc 400€ de charges l'année 1.
On me prélève 400€ par mois sur l'année tout va bien.
Non, si vous vous versez 0€ de rémunération nette, les charges étant calculées sur la base de votre rémunération, vous n'aurez pas de charges à payer.florian_dev a écrit : Par contre l'année 2, si je fais 0 de chiffre d'affaires pendant 3 mois, on continuera toujours à me prélever les 400 même si je ne me verse aucune rémunération ? Je serai donc à découvert de 1200€. - Contacter en MP
mixomatose
Nombre de posts : 7215Nombre de likes : 13Inscrit : 12 février 2008
Vous avez raison de vous préoccuper du cashflow, le cas de figure que vous décrivez n'est pas irréaliste. Et il fait d'autant plus mal quand on est en phase de paiement de forts montants de régularisation doublés de fortes charges prévisionnelles (typiquement en troisième année).florian_dev a écrit : Par contre l'année 2, si je fais 0 de chiffre d'affaires pendant 3 mois, on continuera toujours à me prélever les 400 même si je ne me verse aucune rémunération ? Je serai donc à découvert de 1200€.
Il faut donc être particulièrement vigilant, et anticiper les demandes de réduction des charges prévisionnelles.
En EURL, vous êtes quand même moins impacté, car vous pouvez provisionner les charges de première année, et donc éviter d'aoir un revenu monstrueux qui cause des pics de charges les années suivantes.calculette de charges sociales TNS indépendant en ligne, comparateur simulateur Autoentrepreneur EI EURL http://www.entrepriseindividuelle.info/Calc_CharSoc.php - Contacter en MP
Free-Worker-87369
Nombre de posts : 101Nombre de likes : 0Inscrit : 25 avril 2014pourquoi se casser la tete en terme de salaire quand on est Freelance?
tu prends ce dont tu as besoin par mois ( en fonction de la capacité de ta société biensur)
exemple via l'ensemble de tes charges perso (credit, loyer, assurance, bouf ect)
janvier remuneration 2000 + les remboursement de certaines charges de ta société
février 1800 + les remboursement de certaines charges de ta société
mars 3000 + les remboursement de certaines charges de ta société
...
à la fin de l'année avec ton comptable tu vois combien tu peux te verser en salaire pour compenser l'IS via ton chiffre d'affaire.
tu laisses un peu en provision et finish !
après chacun sa methode. - Contacter en MP
hmg
Nombre de posts : 26778Nombre de likes : 389Inscrit : 9 janvier 2005Bonjour,
En SARL, vous devez décider (AG) a priori (avant) le versement d'une rémunération pour qu'elle soit déductible.JeromeSARL a écrit : pourquoi se casser la tete en terme de salaire quand on est Freelance?Cordialement, - HMG - hmg_71@yahoo.fr Expert comptable - Paris - www.hmgec.com Pensez à regarder le contexte et la date des réponses. Elles ne s'appliquent pas toujours à tous les cas. - Contacter en MP
Free-Worker-87369
Nombre de posts : 101Nombre de likes : 0Inscrit : 25 avril 2014je suis pas en SARL HMG mais en EURL il y avait deja un JeromeEURL 🙂 - Contacter en MP
hmg
Nombre de posts : 26778Nombre de likes : 389Inscrit : 9 janvier 2005Bonjour,
Une EURL est une forme de SARL.
Les AG (appellées ici décisions ordinaires) sont aussi obligatoires.Cordialement, - HMG - hmg_71@yahoo.fr Expert comptable - Paris - www.hmgec.com Pensez à regarder le contexte et la date des réponses. Elles ne s'appliquent pas toujours à tous les cas. - Contacter en MP
jmolive
Nombre de posts : 2201Nombre de likes : 8Inscrit : 24 mars 2012Le seul avantage de payer de l'IS est de pouvoir laisser de la tréso sur le compte d'une SARL, pour se rémunérer lors d'une année nulle afin de valider ses 4 trimestres.
1464 € brut de salaire pour un trimestre en 2017
soit une réserve d'environ 10 k suffisent pour 4 trimestres.
Allez, dans une bonne année, on met 20k de coté et ça nous fait une assurance trimestre vieillesse.
Plutôt que se faire taxer à 35 % de charges sociales, puis ensuite 30 ou 40% d'IR....Gérant maj. EURL IS clot 30/09 - Contacter en MP
Free-Worker-87369
Nombre de posts : 101Nombre de likes : 0Inscrit : 25 avril 2014
en 7 ans je devais me faire une AG tout les mois alors 🙂hmg a écrit : Bonjour,
Une EURL est une forme de SARL.
Les AG (appellées ici décisions ordinaires) sont aussi obligatoires. - Contacter en MP
hmg
Nombre de posts : 26778Nombre de likes : 389Inscrit : 9 janvier 2005Bonjour,
En quoi une disposition légale serait drôle ?
Il y a déjà eu des cas de redressement notifies (transformation de net + cotisations sociales en dividendes sans abattements) par le passé pour des sarl avec un gérant majoritaire ayant plus 90% des parts.
Rappelez vous que les cotisations sociales notamment ne sont déductibles QUE si c'est une décision de l'entreprise.
Il est possible de décider une enveloppe de rémunération en début d'année et de la valider en fin pour éviter de multiplier les AG. Si l'enveloppe est dépassée, il faut une autre AG, sinon juste la validation du montant réellement pris.Cordialement, - HMG - hmg_71@yahoo.fr Expert comptable - Paris - www.hmgec.com Pensez à regarder le contexte et la date des réponses. Elles ne s'appliquent pas toujours à tous les cas. - Contacter en MP
kzg
Nombre de posts : 2930Nombre de likes : 4Inscrit : 2 mai 2012
Dans ce cas pourquoi ne pas décider une enveloppe volontairement gonflée ?hmg a écrit : Il est possible de décider une enveloppe de rémunération en début d'année et de la valider en fin pour éviter de multiplier les AG. Si l'enveloppe est dépassée, il faut une autre AG, sinon juste la validation du montant réellement pris.
En fin d'année, l'EURL verse toute sa trésorerie disponible au gérant tout en étant dans la limite de l'enveloppe prévue. Cotisations déductibles et pas d'IS. Ce serait vu comme une faute de gestion j'imagine ? - Contacter en MP
hmg
Nombre de posts : 26778Nombre de likes : 389Inscrit : 9 janvier 2005Bonjour,
Il y avait la possibilité que cela soit considéré comme une rémunération disproportionnée. Mais depuis que les tns payent des cotisations sur leurs dividendes, c'est difficile à tenir lors d'un contrôle.Cordialement, - HMG - hmg_71@yahoo.fr Expert comptable - Paris - www.hmgec.com Pensez à regarder le contexte et la date des réponses. Elles ne s'appliquent pas toujours à tous les cas. - Contacter en MP
Chrisdu78
Nombre de posts : 129Nombre de likes : 0Inscrit : 10 septembre 2012Bonjour,
Et pourquoi ne pas rédiger ce PV d'AG en début d'exercice et y inscrire le montant en fin d'exercice, une fois que l'on est sûr de ce qu'on s'est versé ?Gérant EURL/IS Exercice au 30/06 Affilié RSI/CIPAV/URSSAF TVA au "mini-réel" - Contacter en MP
hmg
Nombre de posts : 26778Nombre de likes : 389Inscrit : 9 janvier 2005Bonjour,
Parce qu'il est peut crédible de savoir en début d'exercice que vous aurez 35214 € de revenus. Par contre, vous pouvez dire que vous fixez une enveloppe de 40000 € de rémunération et en fin d'exercice vous validez le montant réellement pris en fonction de l'activité de l'année.Cordialement, - HMG - hmg_71@yahoo.fr Expert comptable - Paris - www.hmgec.com Pensez à regarder le contexte et la date des réponses. Elles ne s'appliquent pas toujours à tous les cas. - Contacter en MP
freedev23
Nombre de posts : 22Nombre de likes : 0Inscrit : 13 mars 2017Bonjour,
mon entreprise continue à bien tourner, j'en suis à 117k HT de facturation sur 11 mois. Je prévois de faire entre 165 et 185k sur les 16 mois de ce premier exercice.
J'ai commencé depuis deux mois à me verser la rémunération correspondante à ce que je facture HT, moins les charges et en prenant 40% de provision sur charge.
En recevant l'appel de cotisations de la CIPAV, je m'aperçois que ces charges sont plafonnées jusqu'à une certaine rémunération, donc je me demande si je vais toujours payer 38% de charges ou moins sur un salaire plus élevé ? (du genre 80k ou 90k net).
J'ai toujours en réserve du coup environ 35k que j'avais prévu de laisser à l'IS. - Contacter en MP
Free-Worker-232481
Nombre de posts : 64Nombre de likes : 1Inscrit : 13 octobre 2020
Bonjour,jmolive a écrit : Le seul avantage de payer de l'IS est de pouvoir laisser de la tréso sur le compte d'une SARL, pour se rémunérer lors d'une année nulle afin de valider ses 4 trimestres.
1464 € brut de salaire pour un trimestre en 2017
soit une réserve d'environ 10 k suffisent pour 4 trimestres.
Allez, dans une bonne année, on met 20k de coté et ça nous fait une assurance trimestre vieillesse.
Plutôt que se faire taxer à 35 % de charges sociales, puis ensuite 30 ou 40% d'IR....
La validation d'années blanches est effectivement mon principal (seul?) argument pour défendre la constitution de réserves en EURL.
Questions:
* l'administration fiscale peut-elle ne pas valider ce dispositif si le CA de l'exercice est nul (et le résultat donc déficitaire à hauteur de la seule rémunération + charges)?
* Même question si on se verse une rémunération supérieure aux montants planchers (toujours en ayant un CA nul).
Mon objectif serait en effet de me financer une "pré-retraite anticipée" de 2/3 ans sans perdre de niveau de vie. - Contacter en MP
s74
Nombre de posts : 1254Nombre de likes : 5Inscrit : 7 décembre 2012
c'est approximatif de prendre un %.florian_dev a écrit : En recevant l'appel de cotisations de la CIPAV, je m'aperçois que ces charges sont plafonnées jusqu'à une certaine rémunération, donc je me demande si je vais toujours payer 38% de charges ou moins sur un salaire plus élevé ? (du genre 80k ou 90k net).
à 83060€, la cotisation de retraite complémentaire est de 8937€, soit 10.76%
à 83061€, la cotisation de retraite complémentaire est de 14044€, soit 16.91%
pour la retraite de base, c'est à partir de 196 140€, que la cotisation n'augmente plus en valeur, donc pas concerné.
