Optimiser sa fiscalité en épargnant pour sa retraite quand on est freelance

Travailler en freelance, c’est la liberté. Mais côté retraite, c’est aussi la débrouille.

Sans employeur pour alimenter une caisse, vous êtes seul maître à bord.

Actualité : retraite des indépendants, l’alerte rouge

D’après l’INSEE, un freelance touche en moyenne 30 % de moins à la retraite qu’un salarié. En parallèle, la réforme des retraites pousse de plus en plus d’indépendants à anticiper.

Résultat : l’épargne retraite est devenue un levier fiscal incontournable, à condition de bien choisir ses outils et de comprendre leur impact sur l’imposition.

Pourquoi la retraite des freelances est-elle un enjeu fiscal ?

Contrairement aux salariés du privé, les freelances cotisent :

• soit au régime de base des indépendants (SSI, CIPAV…),

• soit via un régime simplifié avec de faibles cotisations.

Dans les deux cas, la pension future est généralement insuffisante.

Mais en contrepartie, le freelance peut piloter sa retraite via l’épargne volontaire - et, cerise sur le gâteau, bénéficier d’avantages fiscaux très attractifs.

Quels produits pour épargner tout en réduisant ses impôts ?

1. Le Plan Épargne Retraite (PER) individuel

Le PERIN est aujourd’hui le produit phare pour les freelances.

Avantages :

• Déduction des versements volontaires de vos revenus imposables

• Souplesse des versements (ponctuels ou programmés)

• Choix de supports (fonds euros sécurisés, unités de compte dynamiques)

Plafond de déduction fiscale (2025) :

• Jusqu’à 10 % de vos revenus professionnels (nets imposables), dans la limite de 35 194 € environ.

2. Le contrat Madelin (fermé à la souscription, mais encore actif)

Ce produit est en extinction, remplacé par le PER, mais peut encore être alimenté si vous en détenez un.

Spécificités :

• Versements obligatoires chaque année

• Avantage fiscal similaire au PER

• Sortie uniquement en rente

Comment choisir son mode d’épargne retraite en freelance ?

Posez-vous ces questions avant de souscrire :

• Ai-je besoin de flexibilité ? → le PER offre une sortie en capital possible

• Ma situation fiscale justifie-t-elle une déduction ? → plus vous êtes imposé, plus le gain est élevé

• Ai-je une vision long terme ? → car les fonds sont bloqués jusqu’à la retraite, sauf exception

D'autres pistes à combiner

Assurance-vie

• Non dédiée à la retraite mais très utile en complément

• Fiscalité avantageuse après 8 ans

• Sortie souple, utilisable en cas de besoin

Compte-titres ou PEA

• Pour les profils plus aguerris

• Rendements potentiellement plus élevés, mais sans cadre retraite

Optimiser sa fiscalité : mode d’emploi

1. Calculez votre revenu imposable → pour définir votre plafond PER

2. Planifiez vos versements en fin d’année → pour alléger l’impôt dû

3. Diversifiez vos supports → pour lisser les risques

4. Simulez votre gain fiscal → de nombreux outils en ligne le permettent

Exemple : un freelance imposé à 30 % versant 5 000 € sur un PER peut économiser jusqu’à 1 500 € d’impôt.

En résumé : anticiper, défiscaliser, sécuriser

En freelance, vous êtes votre propre DRH. Épargner pour votre retraite ne signifie pas renoncer à votre présent : c’est un acte stratégique qui vous permet d’économiser aujourd’hui tout en sécurisant demain.

Le PER est l’outil idéal pour allier épargne intelligente et avantage fiscal immédiat. À vous de jouer, avant la prochaine échéance fiscale.