Mission freelance Senior consultant ECL IFRS 9 model validation

Pour un établissement bancaire international, nous recherchons un consultant indépendant senior spécialisé en IFRS 9 et validation des modèles de Expected Credit Loss (ECL).

La mission vise à accompagner la banque dans la justification, la validation et le backtesting d’un modèle ECL Groupe utilisé pour un portefeuille Corporate, pour lequel certains paramètres détaillés et composants méthodologiques ne sont pas directement accessibles à l’entité locale.

Le consultant sera notamment amené à :

• évaluer le cadre ECL existant et identifier ses principales limites ;

• évaluer la pertinence et l’adéquation du modèle pour le portefeuille Corporate concerné ;

• revoir les principaux composants ECL, notamment PD, LGD, EAD, CCF, staging, SICR, scénarios macroéconomiques forward-looking et management overlays ;

• définir et réaliser le backtesting des résultats PD, LGD, EAD et ECL ;

• comparer les estimations du modèle avec les défauts, recouvrements et pertes réalisés observés ;

• concevoir et réaliser des tests de sensibilité, de stabilité et de cohérence ;

• développer des approches challenger indépendantes afin d’évaluer le caractère raisonnable des résultats du modèle Groupe ;

• utiliser, lorsque pertinent, des données externes telles que les notations externes, les statistiques de défaut, les spreads CDS, les spreads obligataires, les prix du marché secondaire des prêts syndiqués et les informations financières des emprunteurs ;

• évaluer la représentativité de la population de développement du modèle par rapport au portefeuille européen ;

• proposer des ajustements documentés ou des management overlays lorsque nécessaire ;

• contribuer à la définition d’un cadre local durable de validation et de gouvernance du modèle ;

• préparer la documentation nécessaire aux échanges avec les fonctions de contrôle, les auditeurs et les autorités de supervision ;

• contribuer à un plan de remédiation réglementaire visant à démontrer la robustesse du cadre ECL et à répondre aux constats de supervision existants.

Le consultant doit disposer d’une expérience significative en risque de crédit bancaire, IFRS 9 et validation de modèles, idéalement sur des portefeuilles Corporate ou Large Corporate.

Une expérience préalable dans la validation de modèles Groupe, de modèles fournisseurs ou de modèles partiellement en « boîte noire », ainsi qu’une bonne compréhension des attentes prudentielles bancaires européennes, serait fortement appréciée.