Mission freelance Senior consultant carbon footprint and financed emissions

Pour un établissement bancaire international, nous recherchons un consultant indépendant senior spécialisé en Empreinte Carbone, Risque Climatique et Émissions Financées.

La mission vise à accompagner la banque dans le renforcement de son cadre de comptabilisation carbone, avec un focus particulier sur les émissions financées du Scope 3, et dans le respect des attentes réglementaires et prudentielles bancaires européennes relatives aux risques climatiques et ESG.

Le consultant sera notamment amené à :

• évaluer le cadre existant de l’empreinte carbone de la banque, les méthodologies, les données et la gouvernance ;

• définir le périmètre organisationnel et opérationnel approprié pour l’évaluation de l’empreinte carbone ;

• revoir et, lorsque nécessaire, calculer les émissions de Scope 1 et Scope 2 ;

• évaluer la matérialité des différentes catégories du Scope 3 applicables à la banque ;

• se concentrer spécifiquement sur le Scope 3 Catégorie 15 – Investissements / Émissions Financées ;

• cartographier les portefeuilles de prêts et d’investissements de la banque avec les méthodologies de comptabilisation carbone et les classes d’actifs pertinentes ;

• calculer les émissions financées pour les portefeuilles concernés, notamment les financements Corporate, les expositions Large Corporate, le Project Finance, les obligations, l’immobilier commercial et autres investissements matériels ;

• appliquer les méthodologies reconnues, notamment le GHG Protocol et le PCAF – Partnership for Carbon Accounting Financials ;

• collecter et structurer les données relatives aux contreparties, aux expositions, aux données financières et aux émissions carbone ;

• calculer les émissions financées absolues et les indicateurs pertinents d’intensité carbone ;

• évaluer la disponibilité, la couverture et la qualité des données, y compris le scoring de qualité des données PCAF ;

• développer des méthodologies documentées de proxy et d’estimation lorsque les données carbone des contreparties ne sont pas disponibles ;

• identifier les principaux secteurs, portefeuilles et contreparties à forte intensité carbone ;

• analyser les principaux facteurs déterminant les niveaux d’émissions financées et leur évolution dans le temps ;

• définir les KPIs et KRIs appropriés liés au carbone et au climat ;

• accompagner l’intégration des indicateurs climatiques dans la gestion du risque de crédit, le suivi des portefeuilles, l’appétit au risque, l’ICAAP et la gestion des risques climatiques ;

• contribuer à l’amélioration des questionnaires ESG utilisés lors de l’octroi de crédits et des revues annuelles de crédit ;

• évaluer la cohérence de la méthodologie d’empreinte carbone avec les exigences prudentielles bancaires pertinentes de la CSSF, de l’EBA et européennes ;

• accompagner la préparation des publications ESG du Pilier 3 et du reporting réglementaire lié au climat ;

• établir les rapprochements appropriés avec les données Finance, Risque de Crédit et de reporting réglementaire ;

• définir la gouvernance des données, les contrôles, la traçabilité des données et les pistes d’audit ;

• préparer la documentation méthodologique, procédurale et réglementaire ;

• développer des tableaux de bord de reporting destinés au management et à la direction générale ;

• proposer une feuille de route pour améliorer la couverture, la fiabilité et l’automatisation des données carbone ;

• former et assurer le transfert de connaissances aux équipes Risques, Crédit, Finance, Sustainability et Reporting Réglementaire de la banque.

Le consultant doit disposer d’une expérience significative dans le secteur bancaire, la comptabilisation carbone, le risque climatique et les émissions financées, avec une expérience pratique avérée dans le calcul de l’empreinte carbone de portefeuilles de prêts ou d’investissements.

Une expérience préalable avec le PCAF, le GHG Protocol, le Scope 3 Catégorie 15, le reporting ESG du Pilier 3 et les exigences réglementaires bancaires européennes est fortement privilégiée.

Une bonne compréhension des portefeuilles de crédit bancaires, des expositions Corporate et Project Finance, de la gestion des risques ESG et du reporting prudentiel est essentielle.