autoliquidation tva

Bonjour,

Je rencontre une difficulté concernant ma déclaration de TVA (CA3) liée à de la sous-traitance en autoliquidation. J’ai eu plusieurs avis différents et je ne sais plus quoi faire.

Voici ma situation :

• J’ai facturé à un client 21 000 € TTC (dont 2 100 € de TVA à 10%)

• J’ai reçu une facture de sous-traitance de 10 000 € HT avec autoliquidation de TVA

J’ai complété ma déclaration CA3 ainsi :

• Case A1 → 21 000 € (chiffre d’affaires facturé à mon client)

• Case A2 → 10 000 € (facture HT de mon sous-traitant en autoliquidation)

• Case 20 → TVA déductible de mes autres charges + 1 000 € (TVA autoliquidée à 10%)

Cependant, la plateforme Indy me conseille de :

• Mettre 11 000 € en A1 (21 000 € – 10 000 € de sous-traitance)

• Et de mettre les 10 000 € en A2

Je ne comprends pas pourquoi je devrais réduire mon chiffre d’affaires en A1 : pour moi, la sous-traitance n’impacte pas la TVA collectée, et l’autoliquidation est simplement une opération neutre qu’on déclare dans A2.

Je souhaite aussi savoir :

• Si les 10 000 € doivent bien apparaître en A2 ou dans une autre case (b3 ?) ?

• Et si dans le calcul de ma marge, je peux déduire 10 000 € (et non 9 091 €) de mon chiffre d'affaires pour calculer mon bénéfice ?

Merci beaucoup pour votre aide précieuse.

Cordialement,
Mohamed Eissa