Bonjour

Mon client et moi sommes assujetti à la TVA
J'ai facturé 1000 € HT de prestation à mon client (soit 1196 € TTC)
Pour 50% de la mission, j'ai été aidé par un confrère auto-entrepreneur qui lui n'est pas assujetti à la TVA.
Du coup, je lui ai fait une rétrocession d'honoraires de 500 € HT.

Comme j'ai encaissé 1196 € au total, je vais devoir déclarer 196 € de TVA collectée alors qu'en fait, 98 € ont pour origine à ce que j'ai rétrocédé à mon confrère.

Comment régulariser cela ?

Merci

Pierre Delmas